Altersvorsorgedepot (ab 2027)

Was ist das Altersvorsorgedepot?

Das Altersvorsorgedepot ist ein staatlich gefördertes Wertpapierdepot für die private Altersvorsorge. Statt in ein klassisches Versicherungsprodukt fließt Ihr Geld regelmäßig in Wertpapiere wie ETFs und damit direkt an den Kapitalmarkt. Anders als bei der Riester-Rente verzichtet der Gesetzgeber beim Depot bewusst auf eine Garantie. Das bringt stärkere Wertschwankungen mit sich, langfristig aber bessere Renditechancen. Wer das nicht möchte, kann statt des Depots ein gefördertes Garantieprodukt wählen; beide gehören zur selben Reform. Das Modell ist Teil der Reform der steuerlich geförderten privaten Altersvorsorge, die verkündet ist und zum 1. Januar 2027 in Kraft tritt.

Wie funktioniert die staatliche Förderung?

Die Förderung wird künftig beitragsproportional berechnet. Je mehr Sie einzahlen, desto höher fällt die Zulage aus, bis zu den gesetzlichen Höchstbeträgen.

• Grundzulage: 50 Cent je eingezahltem Euro für die ersten 360 Euro im Jahr (bis zu 180 Euro), danach 25 Cent je Euro für weitere bis zu 1.440 Euro (bis zu 360 Euro). Die volle Grundzulage von bis zu 540 Euro erreichen Sie ab 1.800 Euro Eigenbeitrag im Jahr.
• Kinderzulage: je Kind 1 Euro für jeden eingezahlten Euro bis zu einem Eigenbeitrag von 300 Euro, also bis zu 300 Euro je Kind, gleich welchen Geburtsjahrs.
• Berufseinsteiger-Bonus: Wer zu Beginn des Beitragsjahres noch keine 25 ist, erhält einmalig 200 Euro zusätzlich zur Grundzulage. Es zählt das Alter am Jahresanfang, nicht der Tag des Vertragsabschlusses.
• Steuervorteil: Im Rahmen des Sonderausgabenabzugs sind bis zu 1.800 Euro zuzüglich des Zulagenanspruchs ansetzbar (ohne Kinder und ohne mittelbar begünstigten Ehepartner zum Beispiel 2.340 Euro). Die Auszahlungen im Alter werden nachgelagert besteuert.

Gefördert wird ein Eigenbeitrag von bis zu 1.800 Euro im Jahr; einzahlen können Sie bis zu 6.840 Euro. Zur Förderung genügt bereits ein Mindestbeitrag von 120 Euro im Jahr (10 Euro im Monat).

Wie viel Förderung bei Ihnen ankommt, hängt an Ihrem Eigenbeitrag, Ihren Kindern und Ihrem Steuersatz.

Für wen kann es sich lohnen?

• Junge Menschen, die früh anfangen und den Zinseszinseffekt über viele Jahre nutzen.
• Familien mit Kindern, die von der Kinderzulage zusätzlich profitieren.
• Selbstständige und Freiberufler, die ab 2027 erstmals gefördert vorsorgen können.
• Menschen ohne Erfahrung mit Geldanlagen, für die ein kostenbegrenztes Standardprodukt den Einstieg erleichtert.
• Alle, die renditeorientiert und flexibel sparen und dabei Wertschwankungen aushalten können.

Wie komme ich im Alter an mein Geld?

Der Grundgedanke ist, über viele Jahre anzusparen und erst im Ruhestand auf das Kapital zuzugreifen. Bei der Auszahlung haben Sie mehr Wahlfreiheit als bei der klassischen Riester-Rente.

• Die Auszahlung beginnt frühestens mit 65 Jahren und muss spätestens mit 70 Jahren starten.
• Zu Beginn können Sie sich bis zu 30 Prozent des angesparten Kapitals auf einmal auszahlen lassen, ohne Förderung zurückzahlen zu müssen.
• Für den Rest wählen Sie zu Beginn der Auszahlungsphase zwischen einem Auszahlplan, der nicht vor dem 85. Lebensjahr enden darf, und einer lebenslangen Rente. Beides steht grundsätzlich offen. Ob Ihr Vertrag die lebenslange Rente selbst anbietet, hängt vom Anbieter ab; wenn nicht, ist zu Beginn der Auszahlungsphase ein Wechsel zu einem Anbieter möglich, der sie anbietet.
• Für bestimmte Zwecke wie den Kauf selbstgenutzten Wohneigentums ist eine förderunschädliche Entnahme möglich.

Was wird aus bestehenden Riester-Verträgen?

Bestehende Riester-Verträge genießen Bestandsschutz und laufen weiter. Ein Wechsel in die neue Förderung ist durch eine einfache Erklärung möglich, ohne dass Sie bereits erhaltene Förderung zurückzahlen müssen. Wenn Sie zusätzlich einen neuen Vertrag abschließen, gelten die neuen Regelungen automatisch auch für den bestehenden Vertrag. Kündigen Sie einen Riester- oder Rürup-Vertrag deshalb nicht vorschnell, sondern prüfen Sie in Ruhe, ob sich ein Wechsel für Sie lohnt.

Aus unserer Sicht

Aus unserer Sicht ist das Altersvorsorgedepot ein guter Schritt. Wir sagen das als Einschätzung des Hauses, nicht als Empfehlung für Ihren Einzelfall. Drei Dinge überzeugen uns: Die Förderung wächst mit dem, was Sie einzahlen, statt an starren Stufen zu hängen. Die Kosten sind beim Standardprodukt gedeckelt, und Kosten sind über dreißig Jahre der Hebel, den die meisten unterschätzen. Und die Förderung steht endlich auch Selbstständigen und Freiberuflern offen, die bisher außen vor blieben.

Wir sehen auch, was das Modell verlangt. Ohne Garantie schwankt der Wert, und wer damit schlecht schläft, ist mit einem geförderten Garantieprodukt besser bedient. Wer viele Jahre Zeit hat und ruhig bleiben kann, wenn es zwischendurch abwärtsgeht, für den halten wir das Depot für die interessantere Wahl.

Häufige Fragen

Rechtliche Hinweise

Diese Seite gibt einen allgemeinen Überblick zum Altersvorsorgedepot auf Grundlage der verkündeten Reform der geförderten privaten Altersvorsorge (Altersvorsorgereformgesetz vom 26. Mai 2026, vom Bundestag beschlossen am 27. März 2026, verkündet im Bundesgesetzblatt am 29. Mai 2026 als BGBl. 2026 I Nr. 156), die am 1. Januar 2027 in Kraft tritt. Die Aussagen zur Steuerfreiheit in der Ansparphase, auch beim Umschichten und Rebalancing, und zum Mindestbeitrag von 120 Euro im Jahr stützen sich zusätzlich auf die Fragen und Antworten des Bundesfinanzministeriums zur Reform der geförderten privaten Altersvorsorge (Stand 5. Mai 2026), Fragen 2.2 und 2.3. Der Berufseinsteiger-Bonus folgt dem Gesetzeswortlaut: Nach § 84 Satz 2 EStG in der Fassung des Altersvorsorgereformgesetzes erhöht sich die Grundzulage einmalig um 200 Euro für Zulageberechtigte, die zu Beginn des Beitragsjahres das 25. Lebensjahr noch nicht vollendet haben; die Fragen 2.1 und 2.3 des Bundesfinanzministeriums knüpfen abweichend an den Vertragsabschluss an, maßgeblich ist das Gesetz. Einzelheiten regeln teils noch nachgelagerte Verordnungen und können sich bis zum Start ändern. Die Angaben sind sorgfältig zusammengestellt, jedoch ohne Gewähr, und stellen keine Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung dar. Ob und wie sich ein Vertrag für Sie lohnt, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab. Beispielrechnungen sind vereinfachte Modellrechnungen und keine Prognose; Renditen sind nicht garantiert, Wertschwankungen und Verluste sind möglich.